導入
副業を始めて少し売上が出ると、最初は普通にうれしいです。
会社の給料以外でお金が入ると、「お、これは人生ちょっと変わるのでは」と思います。
その感覚はかなり大事です。副業の最初のごほうびみたいなものです。
ただ、ここで忘れがちなのが税金です。
副業で入ってきたお金は、そのまま全部使えるわけではありません。
売上から経費を引いて、利益が出れば、その分に税金がかかる可能性があります。
副業初心者があとで焦りやすいのは、この「税金分」を最初から分けて考えていないことです。
気づいたらお金を使ってしまっていて、確定申告や住民税のタイミングで「え、そんなに？」となる。
これはなかなか心臓に悪いです。
普段は経理実務に携わりながら、ココナラでも副業・フリーランスの方の帳簿整理や確定申告まわりの相談を受けています。
その中でも、「税金がいくらくらいになるか分からなくて不安」という悩みはかなり多いです。
もちろん、正確な税額は人によって変わります。
本業の給与、社会保険料、扶養、各種控除、ふるさと納税、副業の種類などで変わるので、この記事ではあくまで「ざっくり見積もる考え方」として整理します。
この記事では、副業初心者向けに、来年の税金でパニックにならないための「予測税金」の考え方を3ステップで解説します。
副業初心者が税金で焦りやすい理由
副業初心者が税金で焦りやすい理由は、売上と利益と手取りを同じように見てしまうからです。
たとえば、副業で月5万円の売上が出たとします。
単純に見ると「月5万円増えた」と思いたくなります。
でも実際には、そこから経費があり、さらに税金のことも考える必要があります。
副業で怖いのは、税金がその場で引かれないことです。
会社の給料は、所得税や社会保険料などがある程度引かれた状態で手取りになります。
でも副業収入は、自分であとから整理して、必要に応じて申告する形になりやすいです。
つまり、副業のお金は入ってきた瞬間には多く見えます。
でも、あとから税金が追いかけてくることがあります。
しかもけっこう静かに来ます。足音が小さいタイプのやつです。
だから副業では、稼いだ金額そのものより、「税金を引いたらどれくらい残りそうか」を早めに見ておくことが大事です。
副業の税金は売上ではなく利益で考える
まず大事なのは、副業の税金は基本的に「売上そのもの」ではなく「利益」をもとに考えるということです。
ざっくり言うと、考え方はこうです。
- 副業の売上
- そこから副業にかかった経費を引く
- 残った金額が副業の利益になる
- その利益をもとに税金を考える
たとえば、副業の年間売上が60万円あったとします。
でも、そのためにパソコン代、ソフト代、通信費、書籍代、外注費などで20万円使っていたら、ざっくり利益は40万円です。
このとき、感覚としては「60万円稼いだ」ですが、税金を考えるときには「利益40万円」のほうを見ることになります。
ここを間違えると、税金の見積もりがかなりズレます。
売上だけ見て喜ぶと、あとで経費や税金を見たときに現実が追いついてきます。
現実、走ってくるのは遅いくせに、来たときの圧はあります。
だから副業初心者は、まず毎月の売上と経費を分けて記録しておくことが大事です。
この2つが分かれば、予測税金の第一歩はかなり見えます。
本業の給与と副業の利益を合わせて考える
会社員の副業でややこしいのは、本業の給与と副業の利益を別々に見るだけでは終わらないことです。
所得税は、ざっくり言うと本業の給与所得と副業所得を合わせた全体の所得をもとに計算されます。
つまり、副業の利益だけを単独で見て「税率はこれくらい」と決めるわけではありません。
ここがちょっとややこしいです。
たとえば、本業の給与ですでに一定の所得がある人が、副業で利益を増やすと、その追加分が自分の所得税率のゾーンに乗ってくるイメージになります。
なので、副業利益に対して「所得税と住民税でどれくらい残すべきか」をざっくり考えておく必要があります。
細かく正確に計算しようとすると、給与所得控除、所得控除、税率、住民税、復興特別所得税などが絡みます。
最初から全部を完璧に理解しようとすると、まあまあ目がしんどいです。
なので初心者のうちは、まずこう考えるくらいで十分です。
- 副業の利益は本業の給与と合算される
- 所得税は所得が増えるほど税率が上がる仕組み
- 住民税も翌年にかかってくる
- だから副業利益の一部は税金用に残しておく
ここまで分かっていれば、少なくとも「全部使ってしまってあとで焦る」は避けやすくなります。
所得税と住民税のざっくりした考え方
副業初心者がまず意識したい税金は、主に所得税と住民税です。
細かい話をすると他にも論点はありますが、最初はこの2つを押さえるだけでもかなり違います。
所得税は、その年の所得に応じてかかる税金です。
日本の所得税は、所得が増えるほど税率が上がる仕組みです。
つまり、同じ副業利益でも、本業の給与や控除の状況によって負担感が変わることがあります。
住民税は、ざっくり言うと翌年にかかってくる税金です。
副業をした年の所得をもとに、翌年の住民税に影響が出ることがあります。
ここで怖いのは、住民税が少し遅れて来ることです。
副業で稼いだ年にはあまり実感がなくても、翌年になってから「あ、そういえば来るんだった」となる。
これはちょっとした時限式です。派手ではないけど、地味に効きます。
ざっくり見積もるなら、副業利益のうち一定割合を税金用に残しておく考え方が現実的です。
- 所得税は本業の給与や控除によって変わる
- 住民税は翌年に影響する
- 正確な税額は個別事情で変わる
- 最初はざっくり税金用のお金を分けておく
副業を始めたばかりのうちは、「いくら税金が出るか」を1円単位で当てるより、「あとで払えるように見える化しておく」ことのほうが大事です。
予測税金を出す3ステップ
副業初心者が予測税金をざっくり見積もるなら、難しく考えすぎなくて大丈夫です。
まずは次の3ステップで考えます。
- 副業の年間売上を見積もる
- 経費を差し引いて副業利益を出す
- 本業の給与と合わせて所得税・住民税の目安を見る
大事なのは、最初から完璧な数字を出そうとしないことです。
副業の売上は月によって変わりますし、経費もあとから出てくることがあります。
なので、まずは「今年このくらいになりそう」という仮の数字でOKです。
ざっくりでも見えるだけで、不安はかなり減ります。
数字がまったく見えていない状態が一番怖いです。
お化けも税金も、見えないときが一番怖いです。見えたら見えたで別の怖さはありますが、対策はできます。
ステップ1｜副業の年間売上を見積もる
まずは、副業の年間売上を見積もります。
すでに毎月売上があるなら、月平均から年間売上をざっくり出します。
たとえば、月5万円くらいの売上が続きそうなら、年間売上は60万円です。
まだ売上が安定していないなら、少なめ・普通・多めの3パターンで考えてもいいです。
- 少なめの場合
- 普通の場合
- 多めの場合
この3つで見ておくと、「最悪どれくらい」「うまくいくとどれくらい」が見えやすくなります。
副業初心者は、売上予測をきれいに当てようとしなくて大丈夫です。
大事なのは、ゼロか全部かで考えないことです。
たとえば、「今年は年間30万円くらいかも」「うまくいけば60万円くらいかも」くらいで十分です。
まず数字を置いてみる。ここから始めればOKです。
ステップ2｜経費を差し引いて副業利益を出す
次に、副業にかかった経費を差し引いて、副業利益を出します。
ざっくり式にするとこうです。
- 副業利益 ＝ 副業売上 − 副業経費
経費には、副業のために使ったお金が入る可能性があります。
たとえば、ソフト代、書籍代、消耗品、外注費、打ち合わせ費用、通信費の一部などです。
ただし、何でも経費にできるわけではありません。
副業との関係や使い方によって判断が変わるので、ここは無理に攻めすぎないほうがいいです。
副業初心者がまずやるべきなのは、経費判断を完璧にすることではなく、使ったお金を記録しておくことです。
- 日付
- 内容
- 金額
- 支払方法
- 副業との関係メモ
これだけ残しておくと、あとでかなり助かります。
領収書や明細をなくしてから思い出すのは、なかなかしんどいです。
未来の自分が「なんで取っておいてくれなかったんだ」と静かに責めてきます。
そうならないために、まずは記録です。
ステップ3｜本業の給与と合わせて税金の目安を見る
副業利益が出たら、本業の給与と合わせて税金の目安を見ます。
ここで大事なのは、正確な税額をいきなり出そうとしないことです。
本業の給与所得、所得控除、社会保険料、扶養、住宅ローン控除、ふるさと納税などで、最終的な税額は変わります。
なので最初は、副業利益に対して「どれくらい税金用に残しておくか」を考えるくらいで十分です。
あくまでざっくりした目安ですが、本業の年収別に見るなら、次のくらいを税金用に残しておくと安心です。
- 本業年収300万円〜500万円くらい：副業利益の20%〜25%を目安に残す
- 本業年収600万円〜800万円くらい：副業利益の30%〜35%を目安に残す
- 本業年収800万円超：個別事情によって負担が大きくなることもあるため、少し多めに見ておく
これは正確な税額ではなく、あくまで「あとで焦らないための安全側の目安」です。
実際の税額は、控除や扶養、社会保険料、ふるさと納税、住宅ローン控除などで変わります。
かなりざっくり見るなら、副業利益の一部を税金用に分けておきます。
- 副業利益が少ないうちは、まず2〜3割くらいを目安に残す
- 本業の給与が高い人は、少し多めに見ておく
- 正確な税額は確定申告や専門家確認で調整する
- 住民税は翌年に来ることを忘れない
ここはあくまで安全側のざっくり管理です。
実際の税額とはズレることがあります。
でも、何も残していないよりはかなり安心です。
税金用のお金を最初から分けておくと、あとで通知や納付のタイミングが来ても、心のざわつきがだいぶ減ります。
ざっくり計算でも早めに見える化しておく意味
予測税金は、1円単位で当てるためのものではありません。
目的は、来年の税金でパニックにならないために、早めに全体感をつかむことです。
副業初心者にとって一番避けたいのは、「稼いだお金を全部使ってしまって、あとから税金が来る」状態です。
副業で稼げるようになるのはうれしいです。
でも、税金を考えずに使い切ると、あとでちょっと苦しくなります。
うれしかったはずの副業が、なぜか請求書みたいな顔をして戻ってくる。これは避けたいです。
だから、ざっくりでもいいので毎月見える化しておく。
売上、経費、利益、予測税金。
この4つが見えるだけで、かなり安心感が変わります。
副業は、稼ぐ力だけでなく、残す力も大事です。
ここを早めに意識しておくと、あとからかなりラクになります。
自動計算できるExcelシートがあるとかなりラクになる
予測税金を毎回自分で計算するのは、正直ちょっと面倒です。
最初はやる気があっても、毎月手で計算していると続かなくなりやすいです。
そこで便利なのが、自動計算できるExcelシートです。
毎月の売上と経費を入れるだけで、年間の副業利益や、ざっくりした税金の目安が見える形にしておくと、かなりラクになります。
たとえば、下のようなシートで、毎月の売上と経費を入れるだけで「年間利益」と「税金用に残しておきたい金額」がざっくり見えると、かなり安心できます。
【ここにExcelシートのプレビュー画像を挿入】
※画像はイメージです。実際の税額は個別事情によって変わります。
たとえば、こんな項目があると便利です。
- 月別の副業売上
- 月別の副業経費
- 年間利益の自動集計
- 税金用に残す目安額
- 翌年に備えるメモ欄
こういうシートがあると、「今どれくらい残しておけばよさそうか」が見えやすくなります。
副業初心者にとって、税金は難しいものというより、見えていないから怖いものです。
Excelでざっくり見えるだけでも、かなり不安は減ります。
副業の売上や経費を毎月入力するだけで、年間の利益と税金用に残しておきたい金額をざっくり確認できるExcelシートも準備中です。
「来年の税金がいくらくらいになるか不安」
「売上は出たけど、どれくらい残しておけばいいか分からない」
そんな人向けに、難しい税金計算をできるだけシンプルに見える化できる形にしていきます。
まとめ｜副業の税金はざっくりでも予測しておくと安心できる
副業で稼いだお金は、そのまま全部手元に残るわけではありません。
売上から経費を引いた利益をもとに、本業の給与などと合わせて税金を考える必要があります。
正確な税額は、給与、控除、社会保険料、扶養、住民税、その他の事情によって変わります。
だから最初から1円単位で当てようとしなくて大丈夫です。
まずは、次の3ステップでざっくり見積もることから始めればOKです。
- 副業の年間売上を見積もる
- 経費を差し引いて副業利益を出す
- 本業の給与と合わせて、所得税・住民税の目安を見る
副業初心者にとって大事なのは、税金を怖がりすぎることではなく、見えないまま放置しないことです。
ざっくりでも数字が見えると、かなり落ち着きます。
副業は、稼ぐだけで終わりではありません。
あとで焦らないためにも、今年のうちから予測税金を見える化しておくのがおすすめです。
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